Tercera. Disposiciones complementarias, guías y lineamientos en gestión de riesgos
La SMV podrá emitir las disposiciones que resulten necesarias a los fines de cumplir las funciones que le asigna la Ley y el presente Reglamento. Asimismo, está facultada para la aprobación de guías o lineamientos, que pueden incluir pautas o criterios para determinar si la persona jurídica ha adoptado un modelo de prevención y si está debidamente implementado y en funcionamiento.
Para estos efectos, la SMV, además de lo establecido en la Ley y el presente Reglamento, considera las buenas prácticas y/o estándares internacionales sobre modelos de prevención.
Comentario
La disposición faculta a la Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) para emitir disposiciones complementarias, guías y lineamientos destinados a operacionalizar la Ley de Responsabilidad Administrativa de Personas Jurídicas. Estas herramientas normativas pueden incluir criterios para evaluar la adopción, implementación y funcionamiento efectivo de modelos de prevención, considerando estándares internacionales.
Temas: autoridad regulatoria supervisora, modelos de prevención de ilícitos, estándares internacionales de cumplimiento, responsabilidad administrativa de personas jurídicas, guías y lineamientos infrareglamentarios, criterios de evaluación de cumplimiento