Artículo 46. Requisitos de admisibilidad para el requerimiento del informe técnico a la SMV
De acuerdo con lo establecido en el artículo 18 de la Ley, la Superintendencia del Mercado de Valores (SMV), únicamente a solicitud del Fiscal, analiza la implementación y funcionamiento del modelo de prevención adoptado por las personas jurídicas a que se refiere el artículo 2 de la citada Ley.
La solicitud del Fiscal a cargo de la investigación y que requiera el informe técnico emitido por la SMV, debe estar suscrita por él y precisar como mínimo la siguiente información:
1. Identificación del fiscal que solicita el informe y de la dependencia del Ministerio Público a la que pertenece;
2. Datos de identificación de la persona jurídica investigada
(denominación o razón social, y número de registro único de contribuyente, según corresponda);
3. Delito o delitos materia de investigación y respecto al cual o cuales se solicita el informe técnico, fecha o periodo en el que se produjo la presunta comisión de estos, así como los hechos o conductas atribuidas a la persona jurídica por el o los delitos materia de investigación; y, de ser posible, la identificación de los procesos y áreas, departamentos o divisiones de la persona jurídica involucrada en el presunto delito o delitos materia de investigación, así como la individualización de los presuntos responsables; y,
4. Copia de toda la documentación que haya sido presentada por la persona jurídica que pueda sustentar la implementación y funcionamiento del modelo de prevención.
Si la información antes señalada fuese incompleta o insuficiente, la SMV requiere al fiscal su subsanación, a efectos de que una vez subsanada se admita a trámite el requerimiento de informe técnico y se inicie el cómputo del plazo previsto en el artículo 18 de la Ley.
La SMV emite el informe técnico en el plazo de 90 días hábiles, computados desde el día siguiente de la recepción del requerimiento fiscal, siempre que se cumpla con todos los requisitos de admisibilidad establecidos en el segundo párrafo del presente artículo.
La SMV puede extender de oficio el plazo antes señalado hasta por un período igual en función de la complejidad del caso, tamaño, ubicación geográfica de la persona jurídica, u otras condiciones o particularidades. En estos casos, la SMV comunica al fiscal la ampliación del plazo para la emisión del informe técnico fundamentando su decisión.
Comentario
El artículo 46 establece los requisitos de admisibilidad y el procedimiento para que el Fiscal solicite a la Superintendencia del Mercado de Valores un informe técnico sobre la implementación y funcionamiento del modelo de prevención de delitos de una persona jurídica investigada. Define los elementos informativos mínimos que debe contener la solicitud, el plazo de emisión del informe (90 días hábiles, ampliable) y el procedimiento de subsanación de deficiencias.
Temas: responsabilidad administrativa de personas jurídicas, modelo de prevención de delitos, informe técnico especializado, requisitos de admisibilidad, circunstancia atenuante, procedimiento fiscal