Texto Único Ordenado de la Ley del Mercado de Valores

Artículo 18. Administración integral de riesgos

Las personas jurídicas autorizadas por la SMV deberán establecer un sistema de administración integral de riesgos, adecuado al tipo de negocio, que comprenda un conjunto de objetivos, políticas, mecanismos, procedimientos, metodologías, normas internas y medidas diseñadas para identificar potenciales acontecimientos o eventos que impacten negativamente en las operaciones y servicios que realizan en el mercado de valores, de acuerdo con las normas de carácter general que establezca la SMV.

(Texto incorporado como artículo 16-B del Decreto Legislativo N° 861, según el artículo 8 de la Ley N° 30050).

Comentario

El artículo 18 impone a las personas jurídicas autorizadas por la SMV el deber de establecer un sistema de administración integral de riesgos, adaptado a su modelo de negocio, que identifique y mitigue eventos adversos en sus operaciones de mercado de valores. Esta obligación estructura un marco de control interno preventivo regulado por normativa general dictada por la SMV.

Temas: administración de riesgos operacionales, autoridades regulatorias, intermediarios de mercado, control interno y cumplimiento, proporcionalidad regulatoria, sistemas de gestión