Artículo 21. Facultades de la Superintendencia del Mercado de Valores
A fin de emitir el informe técnico sobre la implementación y funcionamiento del modelo de prevención, la Superintendencia del Mercado de Valores queda facultada para:
1. Requerir a la persona jurídica la información y documentación necesaria sobre su modelo de prevención.
2. Realizar visitas de evaluación del modelo de prevención a la persona jurídica, tomar declaraciones al personal que labora en esta y a los terceros con los que mantenga o hubiere mantenido una relación comercial o contractual, así como a cualquier otro cuya declaración o aporte coadyuve a los efectos de la emisión del informe técnico, lo que queda plasmado en soporte físico o digital.
Cuando la persona jurídica no entregue la información o documentación en el plazo establecido en el reglamento o se niegue a colaborar en las visitas de evaluación, la Superintendencia del Mercado de Valores emite un informe indicando dicha situación y la imposibilidad de concluir la implementación o funcionamiento del modelo de prevención."
Comentario
El artículo 21 otorga a la Superintendencia del Mercado de Valores facultades de investigación y evaluación para verificar la implementación y funcionamiento del modelo de prevención de delitos en personas jurídicas. Faculta al órgano supervisor para requerir información, realizar visitas de evaluación, tomar declaraciones y, ante incumplimiento o negativa de colaboración, emitir un informe que consigne la imposibilidad de concluir su evaluación.
Temas: fiscalización administrativa, modelo de prevención de delitos, facultades supervisoras, informe técnico, responsabilidad de personas jurídicas