Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros

Artículo 380. PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO POR PARTE DE LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO

1. Las empresas del sistema financiero, deben adoptar, desarrollar y ejecutar programas, normas, procedimientos y controles internos para prevenir y detectar los delitos previstos en el artículo 296-B del Código Penal. Esos programas incluyen, como mínimo:

a) El establecimiento de procedimientos que aseguren un alto nivel de integridad del personal y un sistema para evaluar los antecedentes personales, laborales y patrimoniales del mismo;

b) Programas permanentes de capacitación del personal, tal como"conozca a su cliente"e instruirlo en cuanto a las responsabilidades señaladas en los artículos 375 al 378;

c) Un mecanismo de auditoría independiente para verificar el cumplimiento de los programas.

2. Las empresas del sistema financiero deben asimismo designar funcionarios a nivel gerencial encargados de vigilar el cumplimiento de los programas y procedimientos internos, incluido el mantenimiento de registros adecuados y la comunicación de transacciones sospechosas. Dichos funcionarios sirven de enlace con las autoridades competentes.

Comentario

El artículo 380 de la Ley General del Sistema Financiero establece la obligación de las empresas del sistema financiero de adoptar, desarrollar y ejecutar programas, normas, procedimientos y controles internos destinados a prevenir y detectar delitos de lavado de activos. Estos programas deben incluir evaluación de integridad del personal, capacitación continua y auditoría independiente, con designación de funcionarios gerenciales responsables de vigilancia y reporte a autoridades.

Temas: cumplimiento normativo en instituciones financieras, lavado de activos y prevención, debida diligencia del cliente, controles internos y auditoría independiente, responsabilidad de funcionarios de compliance, reporte de transacciones sospechosas