Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros
Artículo 357. Artículo 357.- INSPECCIONES
La Superintendencia realiza sin previo aviso, ya sea directamente o a través de sociedades de auditoría o terceros especializados, inspecciones destinadas a examinar la situación de las empresas supervisadas, determinando el contenido y alcance de las inspecciones antes señaladas, en función al perfil de riesgo de tales empresas y su impacto en la estabilidad de los sistemas supervisados, en el marco de una supervisión basada en riesgos.
La Superintendencia aplica un enfoque de supervisión simplificado y proporcional a los riesgos a las empresas del sistema financiero no autorizadas a captar depósitos del público, y otras que determine; salvo a las empresas a que alude el artículo 7. Mediante disposición, la Superintendencia puede establecer excepciones a la regla contenida en este párrafo.
Comentario
El artículo 357 otorga a la Superintendencia la atribución de realizar inspecciones sin previo aviso a las empresas supervisadas del sistema financiero y de seguros, directamente o mediante terceros especializados. La intensidad y alcance de estas inspecciones se determinan conforme al perfil de riesgo de cada entidad y su impacto en la estabilidad sistémica, bajo un modelo de supervisión basada en riesgos. Además, autoriza un régimen simplificado y proporcional para empresas no captadoras de depósitos.
Temas: supervisión basada en riesgos, inspección sin previo aviso, proporcionalidad regulatoria, estabilidad sistémica, delegación de funciones de control, régimen simplificado de supervisión