Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros

Artículo 350. FACULTAD DE INSPECCION

Para el desarrollo de su facultad de inspección referida en el artículo anterior, el Superintendente, podrá examinar, por los medios que considere necesarios, libros, cuentas, archivos, documentos, correspondencia y en general cualquier otra información que sea necesaria para el cumplimiento de sus funciones. Existe para ello la obligación de la empresa, representante o corredor de brindar al personal encargado de las inspecciones todas las facilidades que requieran para el cumplimiento de su cometido.

La negativa, resistencia o incumplimiento de los obligados, siempre que se encuentre debidamente acreditado, da lugar a la imposición de cualquiera de las sanciones establecidas en el artículo 361.

Igualmente podrá requerir todos los antecedentes que juzgue necesarios para informarse acerca de su situación financiera, recursos, administración o gestión, actuación de sus representantes, grado de seguridad y prudencia con que se realizan las inversiones, y en general, de cualquier otro asunto que, en su opinión, deba esclarecerse.

Se podrá también recibir el testimonio de terceras personas y solicitarles la exhibición de libros y documentos, diligencia ésta que se practicará dentro de los límites que establece el artículo 47 del Código de Comercio.

Comentario

El artículo 350 otorga al Superintendente facultad amplia de inspección sobre entidades del sistema financiero y de seguros, permitiéndole examinar libros, documentos, archivos y cualquier información necesaria. Impone correlativa obligación de colaboración de las empresas supervisadas, sancionándose la negativa o resistencia según el artículo 361.

Temas: facultad de inspección, supervisión financiera, obligación de colaboración, sanciones administrativas, acceso a documentación, control prudencial